人民银行外汇局关于人民币合格境外机构投资者境内证券投资管理有关问题的通知（2018年）

为规范人民币合格境外机构投资者（以下简称人民币合格投资者）境内证券投资管理，根据《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》（中国证券监督管理委员会中国人民…

一、 中国人民银行、国家外汇管理局及其分支机构依法对人民币合格投资者境内证券投资的投资额度（以下简称投资额度）、资金账户、资金收付等实施监督、管理和检查。

二、 经中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）许可投资境内证券市场的人民币合格投资者，应当委托其境内托管人（以下简称托管人）代为办理本通知所要求的相关手续。

三、 国家外汇管理局对单家人民币合格投资者投资额度实行备案或审批管理。

四、 人民币合格投资者基础额度标准如下：

（一） 人民币合格投资者或其所属集团的资产（或管理的资产）主要在中国境外的，计算公式为：等值1亿美元+近三年平均资产规模＊0.2%－已获取的合格境外机构投资者额度（折合… （二） 人民币合格投资者或其所属集团的资产（或管理的资产）主要在中国境内的，计算公式为：50亿元人民币+上年度资产规模＊80%－已获取的QFII额度（折合人民币计算）。 以上汇率折算参照申请之日上月国家外汇管理局公布的各种货币对美元折算率计算。

五、 人民币合格投资者基础额度内的投资额度备案，应当向主报告人提交以下材料：

（一） 投资额度备案的情况说明，并附《人民币合格境外机构投资者登记表》（见附件1）。 （二） 经审计或报经当地监管部门备案的人民币合格投资者近三年/上年度资产负债表（或管理的证券资产规模的审计报告或证明材料等）。 （三） 证监会资格许可证明文件复印件。 主报告人应当认真履行职责，严格审核人民币合格投资者资产规模、已获取的QFII额度等证明性材料，并根据人民币合格投资者或其所属集团资产境内外分布情况，按标准准确核…

六、 人民币合格投资者超过基础额度的投资额度申请，应当通过主报告人向国家外汇管理局提交以下材料：

（一） 主报告人及人民币合格投资者书面申请，详细说明申请投资额度的理由以及现有投资额度使用情况；人民币合格投资者首次申请投资额度的，需附《人民币合格境外机构投资者登记表… （二） 人民币合格投资者有关托管人备案信息（格式见附件3）。 （三） 经审计或报经当地监管部门备案的人民币合格投资者近三年/上年度资产负债表（或管理的证券资产规模的审计报告或证明材料等）。 （四） 国家外汇管理局要求的其他材料。 人民币合格投资者应当做好主报告人与其他托管人之间的额度分配，切实履行额度管理有关要求。

七、 人民币合格投资者投资额度实行余额管理。即：人民币合格投资者累计净汇入资金不得超过经备案及批准的投资额度。

八、 未经批准，人民币合格投资者不得以任何形式转卖、转让投资额度给其他机构和个人使用。

九、 人民币合格投资者应当根据《境外机构人民币银行结算账户管理办法》（银发〔2010〕249号文印发）、《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》（银发〔2012〕183号）等规定，开立一个境外机构人民币基本存款账户。基本存款账户不得存放其在境内证券投资的相关资金。

十、 未经批准，人民币合格投资者专用存款账户与其境内其他账户之间不得划转资金。

十一、 人民币合格投资者开立专用存款账户应当提供以下材料：

（一） 证监会关于人民币合格投资者资格许可证明文件复印件。 （二） 国家外汇管理局额度备案信息或批复文件。 （三） 托管人的托管资格书面文件。 （四） 人民币合格投资者与托管人的托管协议。 （五） 中国人民银行要求的其他文件。 人民币合格投资者投资银行间债券市场参照中国人民银行公告〔2016〕第3号的有关规定执行。人民币合格投资者开立投资银行间债券市场专用存款账户的，还需同时提供进入银…

十二、 人民币合格投资者可以通过外汇衍生品业务经办机构办理外汇衍生品业务。外汇衍生品业务经办机构对人民币合格投资者办理外汇衍生品业务应当遵守实需交易原则。

十三、 人民币合格投资者开展外汇衍生品业务应当遵守实需交易原则。

十四、 外汇衍生品业务经办机构对人民币合格投资者办理的外汇衍生品类型及结算等，按照现有外汇衍生品管理规定执行。

十五、 外汇衍生品业务经办机构应当遵守结售汇综合头寸管理规定，并按照外汇管理相关规定履行有关结售汇统计报告义务。

十六、 人民币合格投资者依据本通知开立的银行结算账户内的资金存款利率，按照中国人民银行有关规定执行。

十七、 人民币合格投资者有下列情形之一的，应当在1个月内变现资产并关闭其账户，其相应的投资额度同时作废：

（一） 证监会已撤销其资格许可。 （二） 国家外汇管理局依法取消人民币合格投资者投资额度。 （三） 中国人民银行、国家外汇管理局规定的其他情形。

十八、 人民币合格投资者发起设立的开放式基金，可以由托管人根据申购赎回的轧差净额，每日为其办理相应的人民币资金汇入、汇出手续。其他产品（或资金）可以委托托管人办理有关人民币资金汇出入手续。

十九、 托管人在为人民币合格投资者办理资金汇出入时，应当对相应的资金收付进行真实性与合规性审查，并切实履行反洗钱和反恐怖融资义务。

二十、 人民币合格投资者应当在首次获得投资额度之日起10个工作日内，通过主报告人在资本项目信息系统办理主体信息登记。主报告人应当代人民币合格投资者向所在地外汇管理部门申请特殊机构赋码并为其办理主体信息登记。因办理其他跨境或外汇收支业务已经获得特殊机构赋码的，无需重复申请。

二十一、 人民币合格投资者有下列情形之一的，主报告人应当在5个工作日内向国家外汇管理局申请办理变更登记：

（一） 人民币合格投资者名称、托管人等重要信息发生变更的。 （二） 中国人民银行、国家外汇管理局规定的其他情形。 人民币合格投资者变更主报告人的，由新的主报告人负责为其办理变更登记手续。

二十二、 托管人应当按照《人民币跨境收付信息管理系统管理办法》（银发〔2017〕126号文印发）、《中国人民银行办公厅关于完善人民币跨境收付信息管理系统银行间业务数据报送流程的通知》（银办发〔2017〕118号）等相关规定，向人民币跨境收付信息管理系统报送人民币合格投资者账户开销户信息，投资额度、资金跨境收付信息，以及境内证券投资资产配置情况信息等。

二十三、 本通知要求报送的材料为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。

二十四、 本通知自发布之日起实施，《中国人民银行国家外汇管理局关于人民币合格境外机构投资者境内证券投资管理有关问题的通知》（银发〔2016〕227号）同时废止。其他相关规定与本通知不一致的，以本通知为准。

附件：1． 人民币合格境外机构投资者登记表

2． 投资额度备案表

3． 人民币合格境外机构投资者托管人信息备案表