首页 商业银行内部控制评价试行办法（2004年） 第三章 商业银行内部控制评价试行办法（2004年） 第三章 第三章 评价内容 第一节 内部控制环境 第十条 商业银行公司治理。 第十一条 董事会、监事会和高级管理层责任。 第十二条 内部控制政策。 第十三条 内部控制目标。 第十四条 组织结构。 第十五条 企业文化。 第十六条 人力资源。 第二节 风险识别与评估 第十七条 经营管理活动风险识别与评估。 第十八条 法律法规、监管要求和其他要求的识别。 第十九条 内部控制方案。 第三节 内部控制措施 第二十条 运行控制。 第二十一条 计算机系统环境下的控制。 第二十二条 应急准备与处置。 第四节 监督评价与纠正 第二十三条 内部控制绩效监测。 第二十四条 违规、险情、事故处置和纠正及预防措施。 第二十五条 内部控制体系评价。 第二十六条 管理评审。 第二十七条 持续改进。 第五节 信息交流与反馈 第二十八条 交流与沟通。 第二十九条 内部控制体系对文件的要求。 第三十条 文件控制。 第三十一条 记录控制。 第九条 目录 第一节