首页 商业银行资本计量高级方法验证指引（2009年） 第五章 商业银行资本计量高级方法验证指引（2009年） 第五章 第五章 操作风险高级计量体系验证 第一节 总体要求 第一百一十条 对操作风险高级计量体系的验证应涵盖操作风险资本计量的重点领域，包括对高级计量法和支持高级计量法相关体系的验证。 第一百一十一条 商业银行应对高级计量模型进行投产前全面验证，重点对模型重要假设、输入数据、参数设置、建模过程和试运行效果进行全面检验，确保高级计量模型具备投入使用条件。 第一百一十二条 商业银行应对影响系统运行和结果的相关基础设施的支持性功能进行验证，确保相关基础设施支持模型计算。 第一百一十三条 商业银行应持续监测高级计量体系的运行状况，确保高级计量体系的运行遵循相关政策、流程要求，并在需要时及时进行局部修正。 第一百一十四条 商业银行应至少每两年对高级计量体系进行一次全面验证，为其继续使用或全面优化提供依据。当操作风险状况、操作风险管理体系的方法论或假设、业务经营环境或内部控制要素发… 第一百一十五条 商业银行应根据业务性质、规模、产品复杂程度和风险管理体系以及高级计量体系（试）运行情况选择合适的验证方法，验证方法应考虑市场和操作环境的变化。商业银行可根据需要… 第一百一十六条 商业银行无论选择何种验证方法，都应通过对高级计量体系政策、流程、数据、模型假设、参数以及建模过程的验证，确保高级计量体系的准确性、稳健性和灵敏性。 第一百一十七条 商业银行应验证高级计量法不同技术对计量结果的影响。 第一百一十八条 内审部门除应履行本指引第二章一般性职责外，还应在日常业务和功能单元检查中关注操作风险损失数据报告以及损失监控、归并和报告流程。 第二节 验证程序 第一百一十九条 商业银行应对每一阶段验证建立相应的程序，规范关键风险要素识别、核验、持续监测、变化控制、结果分析、校准和批准、报告及整改、文档化等工作步骤。 第三节 对高级计量方法数据的验证 第一百二十条 对数据的验证应包括对内部数据、外部数据、情景分析数据、与业务经营环境和内部控制要素有关的数据的验证。数据验证应重点考虑以下内容： 第一百二十一条 验证主体应定期检查业务部门或支持部门提交的损失数据。检查流程应要求业务条线负责人或操作风险负责人确认报告数据的完整性，并识别损失报告中存在的不足。 第一百二十二条 验证主体应确保在风险和控制自我评估程序中能对报告事件的周期样本测试进行检验，如可能还应在损失数据库和相关的子系统中进行比较，该子系统可监控第一手损失数据。 第一百二十三条 商业银行操作风险事件数据收集系统应涵盖损失结果，为事件成因的调查提供支持，并应支持相应的文档化工作，可用以生成可追溯的记录，使事件可按适当的授权处置并在对应的总… 第一百二十四条 商业银行应对不同业务、不同支持功能部门及不同地域的损失趋势做比较分析，并通过设置合适的转换因子以确保定性评估的合理性、可比性和有效性。 第一百二十五条 商业银行应验证阈值的充分性和适当性。损失数据的阈值设置应考虑计量模型的敏感性和管理评估的有效性，保证阈值以下损失事件不会对预期损失和非预期损失及相应的监管资本产… 第一百二十六条 高级计量模型输入数据应设置合理，覆盖主要风险，收集方法一致，并能支持业务管理等。商业银行应对高级计量模型输入数据的清洗、持续验证建立明确标准。 第四节 对高级计量体系的模型验证 第一百二十七条 验证主体应确保模型的输入参数和输出结果之间的关系稳定，概念、假设和参数设置合理可行，包括操作风险暴露、数据生成模型和操作风险资本要求等所含假设，相关技术透明直观… 第一百二十八条 验证主体应检查内部数据、外部数据、情景分析数据、业务经营环境和内部控制因素在操作风险计量系统中所占的权重，确保该权重的合理性。 第一百二十九条 验证主体应检查高级计量模型对分布函数的选择，不论分布函数是由历史数据导出还是模拟生成，应确保分布函数符合本银行当前和今后一段时期面临的操作风险损失分布状况。 第一百三十条 验证主体应检查高级计量模型对低频高损事件反映的充分性，特别是检查本银行操作风险压力测试结果反映低频高损事件的稳健性和敏感性。 第一百三十一条 验证主体应检查操作风险的预期损失和非预期损失计算的准确性。预期损失和非预期损失之间的逻辑应直观合理。 第一百三十二条 验证主体应检查变量之间的相关系数，确保相关系数假设合理，确保历史数据或情景数据的相关系数符合实际情况。 第一百三十三条 验证主体应检查各条线资本要求加总的合理性。确保高级计量模型对各条线资本要求加总考虑了不同分布、相关性以及时间差异等因素。 第一百三十四条 验证主体应检查模型输出结果，分析模型结果与实际结果的差异及原因。 第五节 对高级计量体系政策和流程的验证 第一百三十五条 对高级计量体系政策的验证，包括但不限于以下方面： 第一百三十六条 对高级计量体系流程的验证，包括但不限于以下方面： 第一百零九条 目录 第一节