证券公司治理准则（2012年） 第十一条

第十一条 证券公司应当建立和股东沟通的有效机制，依法保障股东的知情权。

证券公司有下列情形之一的，应当以书面方式或者公司章程规定的其他方式及时通知全体股东，并向公司住所地中国证监会派出机构报告：

公司或者其董事、监事、高级管理人员涉嫌重大违法违规行为；

公司财务状况持续恶化，导致风险控制指标不符合中国证监会规定的标准；

公司发生重大亏损；

拟更换法定代表人、董事长、监事会主席或者经营管理的主要负责人；

发生突发事件，对公司和客户利益产生或者可能产生重大不利影响；

其他可能影响公司持续经营的事项。