证券公司治理准则（试行）（2003年） 第十一条

第十一条 证券公司应当建立和股东沟通的有效渠道，确保股东享有法律、行政法规、中国证监会和公司章程规定的知情权。

证券公司有下列情形之一的，董事会应当立即书面通知全体股东，并向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告：

公司或高级管理人员涉嫌重大违法违规行为；

公司财务状况持续恶化，不符合中国证监会规定的标准；

公司发生重大亏损；

拟更换董事长、监事长或总经理；

发生突发事件，对公司和客户利益产生重大不利影响；

其他可能影响公司持续经营的事项。