首页 商业银行资本管理办法（2023年） 第六章 商业银行资本管理办法（2023年） 第六章 第六章 操作风险加权资产计量 第一节 一般规定 第一百一十三条 本办法所称操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。 第一百一十四条 商业银行可以采用标准法或基本指标法计量操作风险资本要求。 第一百一十五条 商业银行操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产=操作风险资本要求×12.5。 第二节 标准法 第一百一十六条 商业银行采用标准法，应按照以下公式计量操作风险资本要求： 第一百一十七条 业务指标部分（BIC）等于商业银行的业务指标（BI）乘以对应的边际资本系数αi。 第一百一十八条 业务指标（BI）为利息、租赁和股利部分（ILDC），服务部分（SC）及金融部分（FC）之和，即BI=ILDC+SC+FC。其中： 第一百一十九条 商业银行采用标准法，应根据业务指标（BI）规模适用累进边际资本系数。业务指标80亿元人民币（含）以下的部分，边际资本系数为12%；80亿元人民币以上，2400亿… 第一百二十条 内部损失乘数（ILM）是基于商业银行操作风险平均历史损失数据与业务指标部分的调整因子，计算公式为： 第一百二十一条 商业银行采用标准法，经国家金融监督管理总局或其派出机构验收通过后，可采用自身损失数据自行计算内部损失乘数；未经国家金融监督管理总局或其派出机构验收通过的，应采用… 第三节 基本指标法 第一百二十二条 商业银行采用基本指标法，应以总收入为基础计量操作风险资本要求。商业银行应按照本办法附件18的规定确认总收入。 第一百二十三条 商业银行采用基本指标法，应按照以下公式计量操作风险资本要求： 第一百一十二条 目录 第一节