商业银行、信用社代理支库业务审批管理办法（2025年） 第二十四条

第二十四条 代理银行应当在下一年度1月15日前，以正式文件向初审行国库部门报告上一年度代理支库业务办理情况，同时填报代理支库业务年审登记表（见附件2）。报告的主要内容包括：

工作开展情况，包括国库业务量、预算收支、系统建设等情况。

国库工作机构设置，国库管理人员和业务人员配备、变动情况。

风险控制情况，包括内控制度建设及执行，内部、外部审计等情况。

上一年度代理国库相关业务违法违规行为发生情况及整改情况。

中国人民银行及其分支机构要求报告的其他情况。