企业年金基金管理试行办法（2004年） 第二十七条

第二十七条 托管人应当履行下列职责：

安全保管企业年金基金财产；

以企业年金基金名义开设基金财产的资金账户和证券账户；

对所托管的不同企业年金基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；

根据受托人指令，向投资管理人分配企业年金基金财产；

根据投资管理人投资指令，及时办理清算、交割事宜；

负责企业年金基金会计核算和估值，复核、审查投资管理人计算的基金财产净值；

及时与账户管理人、投资管理人核对有关数据，按照规定监督投资管理人的投资运作；

定期向受托人提交企业年金基金托管和财务会计报告；

定期向有关监管部门提交企业年金基金托管报告；

按照国家规定保存企业年金基金托管业务活动记录、账册、报表和其他相关资料至少15年；

国家规定和合同约定的其他职责。