中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则（2004年） 第九十五条

第九十五条 根据《条例》第三十五条的规定，中国银监会及其派出机构可在外资金融机构发生以下情况时，酌情对其采取特别监管措施：

外国银行分行未分配利润与本年度纯损益之和为负数，且该负数绝对值与贷款损失准备尚未提足部分之和超过营运资金30%的，应每季度向所在地中国银监会派出机构报告；

外资金融机构对所有大客户的授信余额超过其资本金或营运资金8倍的，应每季度向所在地中国银监会派出机构报告。大客户是指授信余额超过外资金融机构资本金或营运资金10%的客户；该比例按照外资金融机构在中国境内分支机构合并计算，每季按月末平均余额报送；

外资金融机构一个月内累计资金流出境外量大于流入境内量的，应每月向所在地中国银监会派出机构报告；

资金流出境外量是指存放境外同业、拆放境外同业、借出境外同业、与境外联行往来（资产方）、与境外附属机构往来（资产方）、境外各项贷款、境外投资以及买入境外返售证券。资金流入境内量是指境外同业存款、境外存款、拆入境外同业、借入境外同业、与境外联行往来（负债方）、与境外附属机构往来（负债方）、境外票据融资、卖出境外回购证券、借入境外款、实收资本或营运资金及资本类折算差额。

外资金融机构其他不审慎经营行为。