首页 机关财务管理有关规定（2005年） 第四章 机关财务管理有关规定（2005年） 第四章 第四章 报销手续和要求 第十三条 各部门到财务部门办理借款或报销手续时，经办人需根据开支的不同用途，按照要求分别填写下列凭证： 第十四条 填制完整的报销凭证上需经部门主任级领导签字批准，并附原始发票，方可报销。特殊事项报销须有财务会计部主管主任签字。 第十五条 为加强现金的管理，除差旅费借款或特殊原因外，超过500元以上的款项支付一律使用转账支票。 第十六条 为避免长期占用公款现象发生，保证会计账务处理的及时性和准确性，各项借款要及时办理报销和还款手续。无特殊原因，一般应在出差任务完成或款项支付后10日内到财务部门办… 第十七条 借款和报销经办人对各项单据填写应金额准确、字迹清晰、无涂改，单据与所附的原始凭证应粘贴整齐、平展。 第十八条 凡虚开票据、使用虚假票据等弄虚作假、虚报冒领者，一律不予报销，并按有关法规进行处理。 第十二条 目录 第十三条