证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定（2014年） 第十二条

第十二条 管理人设立专项计划、发行资产支持证券，除应当具备本规定第二条第二款的相关资格外，还应当符合以下条件：

具有完善的合规、风控制度以及风险处置应对措施，能有效控制业务风险；

最近1年未因重大违法违规行为受到行政处罚。