证券公司债券管理暂行办法（2004年） 第十七条

第十七条 证券公司申请发行债券，应当向中国证监会报送下列文件：

发行人申请报告；

董事会、股东会决议；

主承销商推荐函（附尽职调查报告）；

募集说明书（附发行方案）；

法律意见书（附律师工作报告）；

经审计的最近3年及最近1期的财务会计报告；

信用评级报告及跟踪评级安排的说明；

偿债计划及保障措施的专项报告；

关于支付本期债券本息的现金流分析报告；

担保协议及相关文件；

债权代理协议；

发行人章程和营业执照复印件；

与债券发行相关的其他重要合同；

中国证监会要求报送的其他文件。