股份制商业银行风险评级体系（暂行）（2004年）（3）

5．监督与纠正（10分）

（3）对内部控制缺陷的纠正机制：主要考察银行的内部控制缺陷被发现和被报告后是否能够及时得到解决和纠正，高级管理部门是否建立记录内部控制弱点并及时采取相应纠正措施的制度。（3分）