公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第34号——发行优先股募集说明书（2014年） 第十六条

第十六条 发行人应披露本次发行方案的主要内容，包括：

本次发行优先股的种类和数量；

发行方式、发行对象或发行对象范围及向原股东配售的安排、发行对象资格要求；

票面金额、发行价格或定价原则；

票面股息率或其确定原则；

优先股股东参与分配利润的方式，包括：股息发放的条件、股息支付方式、股息是否累积、是否可以参与剩余利润分配等；

回购条款，包括发行人要求赎回和投资者要求回售的条件、期间、价格或其确定原则、回购选择权的行使主体等；

商业银行在触发事件发生时，将优先股强制转换为普通股的转换价格确定方式（如有）；

表决权的限制和恢复，包括表决权恢复的情形及恢复的具体计算方法；

清偿顺序及清算方法；

信用评级情况及跟踪评级安排（如有）；

担保方式及担保主体（如有）；

本次优先股发行后上市交易或转让的安排。