证券登记结算管理办法（2006年） 第十一条

第十一条 证券登记结算机构的下列事项和文件，应当向中国证监会报告：

业务实施细则；

制定或修改业务管理制度、业务复原计划、紧急应对程序；

办理新的证券品种的登记结算业务，变更登记结算业务模式；

结算参与人和结算银行资格的取得和丧失等变动情况；

发现重大业务风险和技术风险，发现重大违法违规行为，或涉及重大诉讼；

任免分公司总经理、公司总经理助理、公司部门负责人；

有关经营情况和国家有关规定执行情况的年度工作报告；

经会计师事务所审计的年度财务报告，财务预决算方案和重大开支项目，聘请或更换会计师事务所；

与证券交易所签订的主要业务合作协议，与证券发行人、结算参与人和结算银行签订的各项业务协议的样本格式；

中国证监会要求报告的其他事项和文件。