商业银行资产证券化风险暴露监管资本计量指引（2009年） 第四十四条

第四十四条 如果符合下列条件，银行在计算资产池风险暴露有效数量（N）和资产加权平均违约损失率时，可以采用下列简化方法：

如果与最大风险暴露相关的资产组合份额C1小于或者等于0.03，在使用监管公式法时，可以令LGD=0.50，并采用下列公式计算N：

前款中Cm表示证券化资产池中最大的m项风险暴露之和所占的份额，m由商业银行自行确定。

如果只有C1已知，并且小于等于0.03，则可以令LGD=0.50，N=1/C1。