商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法（2022年） 第二十五条

第二十五条 商业银行应当加强异常开户行为审核，有下列情形之一的，不应办理开户手续：

对单位和个人身份信息存在合理疑问，要求出示其他必要的可证明身份的辅助证件，单位和个人拒绝出示的；

代理开立资金账户时，无法提供单位证明、被代理人有效身份证件的复印件或影印件等材料的；

有理由怀疑开立资金账户从事违法活动的。