变额年金保险管理暂行办法（2011年） 校验标准表示期末权益类指数分布对应分位点下的模拟值上限。如一年期、2.5%分位点的校验标准0.63表示在1000个情景中不少于25个情景，权益类指数在一年末价值不高于起点价值的0.63倍，则可以通过校验。

校验标准表示期末权益类指数分布对应分位点下的模拟值上限。如一年期、2.5%分位点的校验标准0.63表示在1000个情景中不少于25个情景，权益类指数在一年末价值不高于起点价值的0.63倍，则可以通过校验。

不同资产类别间预期收益的协方差不得为负。

不同资产类别的预期收益和方差满足风险市场价格关系。

情景中除无风险利率外无均值回归假设；对于无风险利率的长期均值和回归速率需要按照审慎性原则确定。

分组评估

可以将风险特性相似的保单分组评估，但不可以相互抵消降低准备金。

对于不依赖情景的假设由总精算师依据审慎原则确定

明确区分最优估计假设，和针对估计不确定性的风险边际。设定风险边际时对各假设应整体考虑。

折现率使用评估日无风险收益率曲线。

死亡率使用《中国人寿保险业经验生命表（2000－2003）》。根据保险责任的不同，保险公司应当按照经验生命表的适用范围，使用相应保守的经验生命表。

可以审慎地使用动态假设，但当保证利益高于账户价值时，动态退保假设不可以高于下表