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企业债券簿记建档发行业务指引(2019年) 第六章

第六章 内控制度有关要求

第二十条 企业债券簿记建档发行参与人应建立健全完善的内控制度,制定并完善相关业务操作规程,防控企业债券发行过程中的潜在风险。其中,簿记管理人、承销团成员及直接投资人的内控… 第二十一条 簿记管理人、承销团成员及直接投资人应将企业债券发行业务与投资交易业务、资产管理业务等进行分离,在业务流程和人员设置两个方面实现有效隔离,并符合有关法律、法规的要… 第二十二条 簿记管理人独立于发行部门以外的内控部门,应对簿记建档全过程进行监督。
第十九条 目录 第二十条
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