中国银行业监督管理委员会办公厅关于商业银行开展代客境外理财业务有关问题的通知（2006年） 五、

五、 商业银行开展代客境外理财的方式，包括提供理财顾问服务和综合理财服务。

理财顾问服务是指商业银行按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，向客户提供的顾问咨询、代理操作等服务。在代客境外理财过程中，商业银行可以接受客户（包括机构和个人）的委托，按照客户的授权，操作客户账户，代理客户进行相关的投资活动，投资风险完全由客户承担。

综合理财服务是指商业银行通过发售理财产品，集合理财资金，统一代理客户进行境外投资的活动。