中国证监会行政处罚裁量基本规则（2025年） 第十六条

第十六条 单位实施违法行为的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员的处罚，从以下方面考虑该人员与案件认定的事实、性质、情节、社会危害程度之间的关系，综合分析认定：

在违法行为中所起的作用；

职务及履行职责情况；

知情程度；

知情后采取的行动；

其他影响责任认定的情节。