银行函证工作操作指引（2024年） 5．

5． “利率”指函证基准日适用的年化利率，可以按百分比形式填写或直接填写数字至小数点后四位（参照银行业金融机构实际确定）。如简单年化利率不适用，应当在“备注”栏对具体利率或条款进行说明，包括但不限于合同约定协议利率等。针对活期存款、通知存款、协定存款、结构性存款及其他利率浮动型存款等，如函证时点间隔期间较长或利率复杂，填写存在困难的，“利率”栏可以填写“见备注”，在“备注”栏就浮动利率的具体约定内容或条款进行说明。银行业金融机构核对该项目时，应当就“备注”栏说明信息进行核对。