金融机构客户受益所有人识别管理办法（2025年） 第三十五条

第三十五条 金融机构有下列情形之一的，由中国人民银行或者其设区的市级以上派出机构依照《中华人民共和国反洗钱法》第五十三条的规定责令限期改正，可以给予警告或者处五万元以下罚款：

查询核对后，应发现但未发现明显的重大差异的；

发现重大差异，但未按规定时限提交差异报告的；

提交的差异报告分析理由明显不完整、不充分、缺乏说服力，或者佐证材料明显不足以支持分析结论，经督促后，仍然反复出现同类问题的；

对于非重大差异提交差异报告，经督促后，仍然反复出现同类问题的；

未记录非重大差异信息比对和分析核实的情况、不报告的理由的；

未按规定留存反映差异分析和内部处理情况的工作记录等资料的；

未有效履行本办法规定的其他差异反馈义务的。