证券发行上市保荐业务管理办法（2023年） 第六十六条

第六十六条 保荐机构出现下列情形之一的，中国证监会可以视情节轻重，暂停保荐业务三个月到三十六个月，并可以责令保荐机构更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；情节特别严重的，撤销其保荐业务资格：

向中国证监会、证券交易所提交的与保荐工作相关的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

重大事项未报告、未披露；

内部控制制度存在重大缺陷或者未有效执行；

尽职调查制度、内部核查制度、持续督导制度、保荐工作底稿制度等保荐业务制度存在重大缺陷或者未有效执行；

廉洁从业管理内控体系、反洗钱制度存在重大缺陷或者未有效执行；

保荐工作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

唆使、协助或者参与发行人及证券服务机构提供存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的文件；

唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会、证券交易所及其上市委员会的审核、注册工作；

通过从事保荐业务谋取不正当利益；

伪造或者变造签字、盖章；

严重违反诚实守信、勤勉尽责、廉洁从业义务的其他情形。