证券公司内部控制指引（2001年） 第四条

第四条 公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的证券经营实体。具体来说，必须达到以下目标：

严格遵守国家有关法律法规和行业监管规章，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。

健全符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制。

建立行之有效的风险控制系统，确保各项经营管理活动的健康运行与公司财产的安全完整。

不断提高经营管理的效率和效益，努力实现公司价值的最大化，圆满完成公司的经营目标和发展战略。