流动资金贷款管理办法（2024年） 第十六条

第十六条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。

为小微企业办理的流动资金贷款，贷款人通过非现场调查手段可有效核实相关信息真实性，并可据此对借款人作出风险评价的，可简化或不再进行现场调查。

贷款人应根据自身风险管理能力，按照小微企业流动资金贷款的区域、行业、品种等，审慎确定借款人可简化或不再进行现场调查的贷款金额上限。

尽职调查包括但不限于以下内容：

借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；

借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；

借款人所在行业状况；

借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；

借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；

借款人关联方及关联交易等情况；

贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对象资金占用等情况；

还款来源情况，包括经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；

对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。