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最高人民检察院关于办理涉互联网金融犯罪案件有关问题座谈会纪要(2017年) 13、

13、 确定犯罪嫌疑人的吸收金额时,应当重点审查、运用以下证据:

(1) 涉案主体自身的服务器或第三方服务器上存储的交易记录等电子数据; (2) 会计账簿和会计凭证; (3) 银行账户交易记录、POS机支付记录; (4) 资金收付凭证、书面合同等书证。仅凭投资人报案数据不能认定吸收金额。 (二) 集资诈骗行为的认定
12、 目录 (1)
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