商业银行流动性风险管理指引（2009年） 第三十二条

第三十二条 管理信息系统应能确保董事会、高级管理层及相关部门适时了解以下有关流动性风险管理的事项：

银行现金流量分析。

可动用的流动性资产及资产变现可能性分析。

资金来源及资金运用的集中度情况。

在各类市场中的融资能力。

可能引起资产负债波动因素的变化趋势。

流动性风险管理法定指标、政策、限额及风险承受能力的执行情况。

压力测试和情景分析情况。

其他流动性风险管理中应予关注的事项。