合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者境内证券期货投资管理办法（2020年） 第四条

第四条 合格境外投资者应当建立并实施有效的内部控制和合规管理制度，确保投资运作、资金管理等行为符合境内法律法规和其他有关规定。