信托公司监管评级与分级分类监管暂行办法（2023年） 第八条

第八条 信托公司在评价期内存在下列情形的，监管机构应下调其初评结果。

存在下列情形之一的，初评结果下调一个级别：

多次或大量开展为其他金融机构提供监管套利的通道业务；

多次向不合格投资者销售信托产品；

向信托产品投资者大量出具兜底承诺函；

新开展非标资金池业务；

违反资管新规要求对信托产品进行刚性兑付；

违规从事未经批准的业务。

存在下列情形之一的，初评结果下调两个级别：

故意向监管机构隐瞒重大事项或问题，造成严重后果；

多次或大量开展违规关联交易，导致公司资产被占用，或严重损害投资者合法权益；

发生重大涉刑案件，引发重大业务风险或不良社会影响。对自查发现的涉刑案件，公司主动消除或减轻危害后果的，可只下调一个级别。

出现下列重大负面因素之一，导致公司出现重大经营风险的，监管评级结果不得高于5级：党的建设严重弱化，公司治理存在严重缺陷，财务造假、数据造假问题严重等。

监管机构认定的其他应下调监管评级级别的情形，视情节严重程度决定下调幅度。